Investir via une holding dans le secteur immobilier offre des avantages significatifs sur les plans fiscal, financier et juridique. Nous proposons d’explorer les différentes formes de holdings pour orienter vos choix dans la structuration de vos investissements immobiliers.
Définition d’une holding
Une holding est une entreprise conçue pour regrouper des investisseurs désireux de financer ou de gérer d’autres entreprises. Cela représente une forme de placement collectif. Les holdings se divisent en deux catégories : les holdings passives, qui détiennent des parts dans d’autres entreprises, et les holdings actives, qui, en plus de détenir des parts, fournissent divers services à leurs filiales, comme la gestion comptable, administrative ou juridique.
Investir dans l’immobilier via une holding permet notamment d’acquérir des parts dans des sociétés civiles immobilières (SCI) et d’obtenir des avantages spécifiques.
Pourquoi créer une holding immobilière ?
Opter pour une holding immobilière permet de bénéficier de régimes fiscaux avantageux, comme l’intégration fiscale ou le régime mère-fille, qui optimisent la fiscalité sur les bénéfices et les dividendes. Cela facilite également la transmission patrimoniale, la gestion des dettes et la flexibilité financière entre les différentes entités du groupe. En outre, cela peut améliorer les conditions d’emprunt auprès des banques. Globalement, l’investissement immobilier via une holding offre des avantages considérables sur le plan fiscal, juridique, financier et opérationnel.
Limitations de l’investissement immobilier via une holding
Gérer une holding peut s’avérer plus complexe qu’une entreprise traditionnelle, notamment en raison des exigences comptables. De plus, investir via une holding n’offre pas de protection personnelle pour les biens des actionnaires ou associés, qui restent responsables à hauteur de leur apport en capital.
Comment investir dans l’immobilier via une holding ?
L’investissement immobilier par le biais d’une holding peut se faire via divers types de SCI, comme la SCI de famille, la SCI de location, ou la SCI professionnelle, permettant ainsi des investissements locatifs collectifs ou la séparation des biens immobiliers de l’activité commerciale. Cela implique généralement la détention de parts dans des SCI qui possèdent à leur tour des biens immobiliers, constituant un investissement immobilier indirect.
Pour acquérir ou créer une holding immobilière, le processus est similaire à celui de toute autre entreprise, avec un choix de structure juridique, la rédaction des statuts, le dépôt du capital social, et les formalités d’immatriculation, en veillant à définir un objet social adapté aux activités d’investissement immobilier et de soutien aux filiales.